Организации и предприниматели, которые занимаются импортом приоритетных для России товаров, смогут получить льготные кредиты на финансирование импортных контрактов и транспортировку продукции из-за границы.
Правила такого кредитования были утверждены постановлением Правительства России 18 мая 2022 года № 895 (далее – Правила).
Рассмотрим их подробнее.
Заёмщики
Получить кредит вправе юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые после 01.03.2022 г. заключили импортный контракт на ввоз товара (продукции) в соответствии с Федеральным законом от 08.12.2003 № 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности".
При этом контракт должен быть заключен в иностранной валюте с уполномоченным лицом или иностранным поставщиком, а его предметом должно быть приобретение и ввоз на территорию России, включая транспортировку продукции, приоритетной для импорта.
Перечень приоритетных для ввоза видов продукции закреплен в приложении № 1 к постановлению Правительства России от 18.05.2022 № 895 и включает более 400 наименований товаров. Например, это крупный рогатый скот живой, картофель свежий или охлажденный, нитриты.
Сумма обязательств по такому контракту должна быть равна эквиваленту 3 млн. рублей или превышать его. Она определяется на день заключения контракта. В случае изменения суммы обязательств по контракту ее эквивалент определяется на день внесения последних изменений в контракт, которые предусматривают изменение его суммы. Эквивалент определяется по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному ЦБ РФ.
Требования к заемщикам
Для выдачи льготного кредита к заемщику предъявляются следующие требования:

заемщик является налоговым резидентом РФ;

заемщик не находится в процессе реорганизации (кроме случая присоединения), ликвидации, банкротства, его деятельность не приостановлена;

у заемщика отсутствуют просроченные на срок свыше 90 календарных дней платежи по кредитным договорам, договорам поручительства, требований по возмещению гаранту выплаченных в соответствии с условиями банковской гарантии денежных сумм (положительная кредитная история);

у заемщика отсутствует в течение 30 календарных дней до заключения кредитного договора просроченная задолженность по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам и процентам по налоговому законодательству;

заемщик не является иностранным юрлицом, а также российским юрлицом с долей участия более 50 процентов иностранных организаций, местом регистрации которых являются офшоры;

в реестре дисквалифицированных лиц отсутствуют сведения о дисквалифицированном руководителе заемщика;

у заемщика отсутствует просроченная задолженность по возврату в федеральный бюджет субсидий, бюджетных инвестиций, предоставленных в том числе в соответствии с иными нормативными правовыми актами, и иная просроченная (неурегулированная) задолженность по денежным обязательствам перед РФ;

заемщик не включен в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;

у заемщика нет заключенных с иными кредитными организациями кредитных соглашений с предоставлением льготной процентной ставки по тому же импортному контракту.
Требования к кредитному договору
Договор о льготном кредитовании должен содержать следующие условия:

льготную процентную ставку в размере не более чем 30 процентов ключевой ставки ЦБ РФ, действующей на день начисления процентов по кредитному соглашению, увеличенной на 3 процентных пункта, на срок субсидирования;

обязательство заемщика не заключать льготные кредитные соглашения с иными кредитными организациями на цели финансирования одного и того же импортного контракта;

о запрете размещения заемщиком полученных средств на депозитах, а также в иных финансовых инструментах, продажа или передача которых обеспечивает получение денежных средств (ценные бумаги, денежные обязательства, фьючерсы, опционы, прочие финансовые инструменты);

обязательство заемщика об обеспечении ввоза на территорию России продукции в сроки, установленные соответствующим импортным контрактом;

о возможности установления процентной ставки в ином размере, если банку будет отказано в предоставлении субсидии;

о возможности не взимать с заемщика комиссий и сборов, иных платежей (кроме платы за пользование лимитом кредитной линии (за резервирование кредитной линии), взимаемой за остаток лимита кредитной линии, не использованный заемщиком), а также штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора (соглашения);

о предоставлении кредита в рублях;

обязательство об осуществлении заемщиком или уполномоченным лицом в срок не позднее 30 рабочих дней со дня предоставления очередного транша в рамках кредитного соглашения платежа по импортному контракту (в т. ч. перечисления на счета покрытия по аккредитивам, открытым в иностранной валюте для осуществления платежа по импортному контракту);

обязательство заемщика по ввозу продукции на территорию России в сроки, установленные импортным контрактом.

о взыскании с заемщика денежных средств в размере средств субсидии, выданной Минпромторгом России, если заемщик нарушит условия кредитного соглашения и (или) импортного контракта;

о проведении кредитной организацией проверок соблюдения заемщиком условий импортного контракта;

условие о применении льготной ставки по кредиту, выданному до 31.10.2022 г. в случае финансирования импортного контракта на приобретение продукции или до 30.11.2023 г. в случае финансирования импортного контракта на приобретение продукции в рамках инвестиционного проекта или финансирования импортного контракта, срок изготовления и поставки продукции по которому превышает 12 месяцев.
Также кредитное соглашение должно содержать обязательство заемщика о представлении банку следующих документов:

импортного контракта;

договора (соглашения) с уполномоченным лицом (при наличии);

документа, подтверждающего факт осуществления заемщиком (или уполномоченным лицом, если стороной импортного контракта является уполномоченное лицо) платежа по импортному контракту;

документа, подтверждающего факт осуществления заемщиком (или уполномоченным лицом, если стороной импортного контракта является уполномоченное лицо) оплаты поставки или транспортировки продукции, являющейся предметом импортного контракта (при наличии);

документов, подтверждающих факт ввоза продукции на территорию России (в т. ч. с подтверждением в рамках процедуры валютного контроля);

ведомости банковского контроля, заверенной иной кредитной организацией, если импортный контракт поставлен на учет для целей валютного контроля в иной кредитной организации;

документа, подтверждающего факт получения заемщиком продукции по импортному контракту.
Кроме того, допускается включение в кредитный договор условия о конвертации средств кредитов в иностранную валюту для расчетов с иностранными поставщиками продукции.
Размер кредита и кредитная ставка
В общем случае банк вправе выдать кредит, по которому применяется льготная процентная ставка, в размере не более 10 млрд. рублей.
Если заемщику необходима сумма от 10 до 30 млрд. рублей, решение о его выдаче принимает Минпромторг России по согласованию с Минэкономразвития России.
Важно! Кредит свыше 30 млрд. рублей предоставляется заемщику только на основании распоряжения Правительства РФ.
Процентная ставка по льготному кредиту не может быть более 30 % от ключевой ставки ЦБ РФ, которая действует на день начисления процентов по кредитному договору, увеличенной на 3 % пункта.
Льготная ставка по кредиту для импорта продукции действует не более 1 года со дня первого транша, а при ввозе оборудования или средств производства максимальный срок действия льготной ставки – 3 года.
По всем вопросам обращайтесь к нам на сайте, в социальной сети VK, почту info@yarosoft.ru или по телефону 8(4852) 59-45-46.
С уважением к вам и вашему бизнесу, ООО "Ярософт".