Правила льготного кредитования импортеров товаров, приоритетных для страны

 

Организации и предприниматели, которые занимаются импортом приоритетных для России товаров, смогут получить льготные кредиты на финансирование импортных контрактов и транспортировку продукции из-за границы.

Правила такого кредитования были утверждены постановлением Правительства России 18 мая 2022 года № 895 (далее – Правила).

Рассмотрим их подробнее.

 

 

Заёмщики

Получить кредит вправе юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые после 01.03.2022 г.  заключили импортный контракт на ввоз товара (продукции) в соответствии с Федеральным законом от 08.12.2003 № 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности".

При этом контракт должен быть заключен в иностранной валюте с уполномоченным лицом или иностранным поставщиком, а его предметом должно быть приобретение и ввоз на территорию России, включая транспортировку продукции, приоритетной для импорта.

Перечень приоритетных для ввоза видов продукции закреплен в приложении № 1 к постановлению Правительства России от 18.05.2022 № 895 и включает более 400 наименований товаров. Например, это крупный рогатый скот живой, картофель свежий или охлажденный, нитриты.

Сумма обязательств по такому контракту должна быть равна эквиваленту 3 млн. рублей или превышать его. Она определяется на день заключения контракта. В случае изменения суммы обязательств по контракту ее эквивалент определяется на день внесения последних изменений в контракт, которые предусматривают изменение его суммы. Эквивалент определяется по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному ЦБ РФ.

 

Требования к заемщикам

Для выдачи льготного кредита к заемщику предъявляются следующие требования:

заемщик является налоговым резидентом РФ;
заемщик не находится в процессе реорганизации (кроме случая присоединения), ликвидации, банкротства, его деятельность не приостановлена;
у заемщика отсутствуют просроченные на срок свыше 90 календарных дней платежи по кредитным договорам, договорам поручительства, требований по возмещению гаранту выплаченных в соответствии с условиями банковской гарантии денежных сумм (положительная кредитная история);
у заемщика отсутствует в течение 30 календарных дней до заключения кредитного договора просроченная задолженность по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам и процентам по налоговому законодательству;
заемщик не является иностранным юрлицом, а также российским юрлицом с долей участия более 50 процентов иностранных организаций, местом регистрации которых являются офшоры;
в реестре дисквалифицированных лиц отсутствуют сведения о дисквалифицированном руководителе заемщика;
у заемщика отсутствует просроченная задолженность по возврату в федеральный бюджет субсидий, бюджетных инвестиций, предоставленных в том числе в соответствии с иными нормативными правовыми актами, и иная просроченная (неурегулированная) задолженность по денежным обязательствам перед РФ;
заемщик не включен в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;
у заемщика нет заключенных с иными кредитными организациями кредитных соглашений с предоставлением льготной процентной ставки по тому же импортному контракту.

 

Требования к кредитному договору

Договор  о льготном кредитовании должен содержать следующие условия:

льготную процентную ставку в размере не более чем 30 процентов ключевой ставки ЦБ РФ, действующей на день начисления процентов по кредитному соглашению, увеличенной на 3 процентных пункта, на срок субсидирования;
обязательство заемщика не заключать льготные кредитные соглашения с иными кредитными организациями на цели финансирования одного и того же импортного контракта;
о запрете размещения заемщиком полученных средств на депозитах, а также в иных финансовых инструментах, продажа или передача которых обеспечивает получение денежных средств (ценные бумаги, денежные обязательства, фьючерсы, опционы, прочие финансовые инструменты);
обязательство заемщика об обеспечении ввоза на территорию России продукции в сроки, установленные соответствующим импортным контрактом;
о возможности установления процентной ставки в ином размере, если банку будет отказано в предоставлении субсидии;
о возможности не взимать с заемщика комиссий и сборов, иных платежей (кроме платы за пользование лимитом кредитной линии (за резервирование кредитной линии), взимаемой за остаток лимита кредитной линии, не использованный заемщиком), а также штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора (соглашения);
о предоставлении кредита в рублях;
обязательство об осуществлении заемщиком или уполномоченным лицом в срок не позднее 30 рабочих дней со дня предоставления очередного транша в рамках кредитного соглашения платежа по импортному контракту (в т. ч. перечисления на счета покрытия по аккредитивам, открытым в иностранной валюте для осуществления платежа по импортному контракту);
обязательство заемщика по ввозу продукции на территорию России в сроки, установленные импортным контрактом.

о взыскании с заемщика денежных средств в размере средств субсидии, выданной Минпромторгом России, если заемщик нарушит условия кредитного соглашения и (или) импортного контракта;
о проведении кредитной организацией проверок соблюдения заемщиком условий импортного контракта;
условие о применении льготной ставки по кредиту, выданному до 31.10.2022 г. в случае финансирования импортного контракта на приобретение продукции или до 30.11.2023 г. в случае финансирования импортного контракта на приобретение продукции в рамках инвестиционного проекта или финансирования импортного контракта, срок изготовления и поставки продукции по которому превышает 12 месяцев.

Также кредитное соглашение должно содержать обязательство заемщика о представлении банку следующих документов:

импортного контракта;
договора (соглашения) с уполномоченным лицом (при наличии);
документа, подтверждающего факт осуществления заемщиком (или уполномоченным лицом, если стороной импортного контракта является уполномоченное лицо) платежа по импортному контракту;
документа, подтверждающего факт осуществления заемщиком (или уполномоченным лицом, если стороной импортного контракта является уполномоченное лицо) оплаты поставки или транспортировки продукции, являющейся предметом импортного контракта (при наличии);
документов, подтверждающих факт ввоза продукции на территорию России (в т. ч. с подтверждением в рамках процедуры валютного контроля);
ведомости банковского контроля, заверенной иной кредитной организацией, если импортный контракт поставлен на учет для целей валютного контроля в иной кредитной организации;
документа, подтверждающего факт получения заемщиком продукции по импортному контракту.

Кроме того, допускается включение в кредитный договор условия о конвертации средств кредитов в иностранную валюту для расчетов с иностранными поставщиками продукции.

 

Размер кредита и кредитная ставка

В общем случае банк вправе выдать кредит, по которому применяется льготная процентная ставка, в размере не более 10 млрд. рублей.

Если заемщику необходима сумма от 10 до 30 млрд. рублей, решение о его выдаче принимает Минпромторг России по согласованию с Минэкономразвития России.

Важно! Кредит свыше 30 млрд. рублей предоставляется заемщику только на основании распоряжения Правительства РФ.

Процентная ставка по льготному кредиту не может быть более 30 % от ключевой ставки ЦБ РФ, которая действует на день начисления процентов по кредитному договору, увеличенной на 3 % пункта.

Льготная ставка по кредиту для импорта продукции действует не более 1 года со дня первого транша, а при ввозе оборудования или средств производства максимальный срок действия льготной ставки – 3 года.